Результаты проверок за 2018 год
В МБУ ТЦСОН внутренний контроль осуществляется на основании положения о внутреннем контроле, согласно плану-графику проверок.
Органом учреждения, ответственным за организацию и ведение контрольной деятельности, является комиссия по проведению внутренних проверок. Всего за 2018 год проведено 4 плановые и 2 внеплановые проверки.
Проверки в рамках внутреннего контроля проводились комиссией в плановом и не плановом порядке. Объем и продолжительность каждой проверки соответствовали выделенным трудовым ресурсам. Обязанности контроля распределены между сотрудниками учреждения и закреплены в Положении о внутреннем контроле. Основные процедуры – это согласование документов в рамках схемы документооборота учреждения, проверка кассовых и платежных документов, проверка первичной документации, проверка и контроль текущей работы сотрудников в разрезе их обязанностей, проверка наличия денежных средств, нефинансовых активов.
|
№ |
Объект проверки |
Вид проверки |
Результаты проведения проверки |
Рекомендации по результатам проверки |
|
1 |
Ревизия кассы, соблюдение порядка ведения кассовых операций. Проверка наличия, выдачи и списания бланков строгой отчетности. |
Плановая |
Нарушений не выявлено |
Главному бухгалтеру учесть результаты проверки при стимулировании сотрудников |
|
2 |
Проверка соблюдения лимита денежных средств в кассе. |
Внеплановая |
Нарушений не выявлено |
Главному бухгалтеру учесть результаты проверки при стимулировании сотрудников |
|
3 |
Проверка выплаты отпускных сотрудникам. |
Внеплановая |
Нарушений не выявлено |
Главному бухгалтеру учесть результаты проверки при стимулировании сотрудников |
|
4 |
Осуществление стимулирующих выплат сотрудникам учреждения. Контрольное соотношение ФОТ на оплату труда основного персонала и АУП, ОХП, директора, линейки роста «Дорожной карты» |
Плановая |
Нарушений не выявлено |
Главному бухгалтеру учесть результаты проверки при стимулировании сотрудников. |
|
5 |
Соблюдение требований 44-ФЗ, 223-ФЗ при заключении договоров на поставку товаров, выполнение услуг, наличие публикации извещения об осуществлении закупки в соответствии со ст. 42, своевременность внесения изменений в планы-графики |
Плановая |
Нарушений не выявлено |
Главному бухгалтеру учесть результаты проверки при стимулировании сотрудников. |
|
6 |
Хранение бухгалтерских документов текущего года и прошлых лет, применение унифицированных форм финансовой, учетной и отчетной бухгалтерской документации, соблюдение утвержденного руководителем графика документооборота, номенклатуры дел |
Плановая |
Нарушений не выявлено |
Главному бухгалтеру учесть результаты проверки при стимулировании сотрудников. |