ВКЛ / ВЫКЛ: ИЗОБРАЖЕНИЯ: ШРИФТ: A A A ФОН: Ц Ц Ц Ц

Комплексный центр социального обслуживания населения жилого района Промышлённовский г. Кемерово

Муниципальное бюджетное учреждение

Комплексный центр социального обслуживания населения жилого района Промышлённовский г. Кемерово

Муниципальное бюджетное учреждение

МЕНЮ

Информация о результатах мероприятий внутреннего финансового контроля в учреждении за 2021 год.

В МБУ «КЦСОН ж.р. Промышленновский г. Кемерово» внутренний контроль осуществляется на основании положения о внутреннем финансовом контроле, утвержденном приказом руководителя от 29.06.2018 №81/5, согласно плану-графику проверок на 2021 год, утвержденному приказом от 30.12.2020 №166.

Органом учреждения, ответственным за организацию и ведение контрольной деятельности, является комиссия по проведению внутренних проверок. Всего за 2021 год проведено 6 плановых проверок.

Проверки в рамках внутреннего контроля проводились комиссией                         в плановом порядке. Объем и продолжительность каждой проверки соответствовали выделенным трудовым ресурсам. Обязанности контроля распределены между сотрудниками учреждения и закреплены в Положении                 о внутреннем контроле.  Основные процедуры – это согласование документов в рамках схемы документооборота учреждения, проверка кассовых                               и платежных документов, проверка первичной документации, проверка                       и контроль текущей работы сотрудников в разрезе их обязанностей, проверка наличия денежных средств, нефинансовых активов.

Таблица 35.

Объект проверки

Вид проверки

Результаты проведения проверки

Рекомендации по результатам проверки

1

Ревизия кассы, соблюдение порядка ведения кассовых операций.

Соблюдение лимита кассы.

Соблюдение правильности и полноты учета денежных средств в кассе учреждения.

Плановая

Нарушений не выявлено

Главному  бухгалтеру учесть результаты проверки при стимулировании сотрудников

2

Соответствие сведений о муниципальном задании опубликованным данным на официальном портале bus.gov.ru

Плановая

Нарушений не выявлено

Главному  бухгалтеру учесть результаты проверки при стимулировании сотрудников

4

Осуществление стимулирующих выплат сотрудникам учреждения.

Контрольное соотношение ФОТ на оплату труда основного персонала и АУП, ОХП, директора, линейки роста «Дорожной карты»

Плановая

Нарушений не выявлено

Главному бухгалтеру учесть результаты проверки при стимулировании сотрудников.

5

Соблюдение требований 44-ФЗ, 223-ФЗ при заключении договоров на поставку товаров, выполнение услуг, наличие публикации извещения об осуществлении закупки в соответствии со ст. 42, своевременность внесения изменений в планы-графики.

Наличие и порядок оформления приемки соответствия поставленного товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной услуги условиям контракта.

Плановая

Нарушений не выявлено

Главному  бухгалтеру учесть результаты проверки при стимулировании сотрудников.

6

Хранение бухгалтерских документов текущего года и прошлых лет,

применение унифицированных форм финансовой, учетной и отчетной бухгалтерской документации,

 соблюдение утвержденного руководителем графика документооборота,

номенклатуры дел

Плановая

Нарушений не выявлено

Главному  бухгалтеру учесть результаты проверки при стимулировании сотрудников.

 

Соблюдение норм инструкции по ведению бухгалтерского учета и составлению отчетности: правильность и полнота оформления авансовых отчетов.

Составление годовой налоговой и статистической отчетности.

Плановая

Нарушений не выявлено

Главному  бухгалтеру учесть результаты проверки при стимулировании сотрудников.

Внутренний контроль за начислением и выплатой заработной платы работникам учреждения осуществляет бухгалтерская служба. Ежемесячно сверяются ведомости по начислению и перечислению заработной платы в банк на расчетные счета сотрудников.

Ежемесячно выверяются контрольные соотношения: доля оплаты труда работников АУП в ФОТ учреждения, соотношение средней заработной платы основного и вспомогательного персонала. Соотношения соблюдены.

На основании анализа результатов обследования системы внутреннего финансового контроля можно сделать следующие выводы:

  1. В учреждении функционирует система внутреннего контроля, ее состояние в целом признано удовлетворительным.
  2. Контрольные мероприятия предотвращают появление ошибок, неточностей и недочетов в работе сотрудников учреждения.    


© 2022. .